1. В соответствии с Указанием Банка России N1660-У от 17.02.2006г. в ПК "ОФО-Банк" внесены изменения в формы отчетности.
Следующие формы отчетности приведены в соответствие с Указанием Банка России N1660-У от 17.02.2006г.:
- N110 "Расшифровки отдельных балансовых счетов и символов отчета о прибылях и убытках для формирования бухгалтерского баланса (публикуемая форма), отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма) и расчета показателей, используемых для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций";
- N115 "Информация о качестве ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности";
- N128 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией";
- N129 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам и вкладам";
- N131 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по выданным кредитной организацией собственным векселям";
- N132 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по учтенным кредитной организацией векселям и собственным векселям, выданным за счет средств целевого кредитования";
- N134 "Расчет собственных средств (капитала)";
- N153 "Сводный отчет о размере рыночного риска";
- N155 "Сведения о резервах на возможные потери";
- N156 "Сведения об инвестициях кредитной организации";
- N157 "Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации";
- N302 "Сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных регионов";
- N806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)";
- N807 "Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма)";
- N808 "Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов".
2. В соответствии с программой Банка России kliko.exe (версия файла описателей "F101_01.PAK") в форме отчетности N101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" для счетов раздела "Депо" увеличена разрядность до 0,0001.
В соответствии с программой Банка России kliko.exe (версия файла описателей "F101_01.PAK") в форме отчетности N101, доступной в меню "Отчеты", пункт "Форма 101 (внебалансовые счета)", для счетов раздела "Депо" увеличена разрядность до 0,0001.
3. Изменены экспортируемые файлы (электронные копии) для форм отчетности.
Для следующих форм отчетности экспортируемые файлы (электронные копии), доступные в меню "Сервис", приведены в соответствие с программами Банка России kliko, obved и ПТК ПСД:
- N101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации";
- N102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации";
- N110 "Расшифровки отдельных балансовых счетов и символов отчета о прибылях и убытках для формирования бухгалтерского баланса (публикуемая форма), отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма) и расчета показателей, используемых для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций";
- N115 "Информация о качестве ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности";
- N134 "Расчет собственных средств (капитала)";
- N155 "Сведения о резервах на возможные потери";
- N156 "Сведения об инвестициях кредитной организации";
- N157 "Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации".
4. В формы отчетности N118 и N157 добавлена автоматическая нумерация строк как по отдельным заемщикам или кредиторам (вкладчикам), так и по группам взаимосвязанных заемщиков или кредиторов (вкладчиков).
В формы отчетности N118 и N157 добавлена автоматическая нумерация строк как по отдельным заемщикам или кредиторам (вкладчикам), так и по группам взаимосвязанных заемщиков или кредиторов (вкладчиков). Автоматическая нумерация осуществляется в соответствии с порядком составления и представления указанных форм отчетности, изложенных в Указании Банка России от 16.01.04г. N1376-У.
5. Добавлены контрольные соотношения для формы отчетности N 115 "Информация о качестве ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности".
Для формы отчетности N115, доступной в меню "Отчеты", пункт "Формы Указания N1376-У", подпункт "Форма N115", добавлены контрольные соотношения:
- по Разделу 1 по каждой статье расчетный резерв, скорректированный на сумму обеспечения (гр.12), должен быть равен разности между расчетным резервом (гр.10) и суммой обеспечения (гр.11).
6. Для формы отчетности N125 "Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения" изменены алгоритмы контрольных соотношений для статей 9 и 9.1 графы 11 "свыше 1 года".
Для формы отчетности N125 "Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения", доступной в меню "Отчеты", пункт "Формы Указания N1376-У", подпункт "Форма N125", изменены алгоритмы контрольных соотношений для статей 9 и 9.1 графы 11 "свыше 1 года": добавлены б/с 40817 и 40820.
7. Добавлены контрольные соотношения для формы отчетности N 155 "Сведения о резервах на возможные потери".
Для формы отчетности N155, доступной в меню "Отчеты", пункт "Другие формы отчетности", подпункт "Форма N155", добавлены контрольные соотношения:
- по Разделу 1 для подстрок 2-я, 3-я, 4-я, 5-я статьи 7 "Резерв по условным обязательствам кредитного характера" расчетный резерв, скорректированный на сумму обеспечения (гр.5), должен быть равен разности между расчетным резервом (гр.3) и суммой обеспечения (гр.4).
8. Добавлено контрольное соотношение для формы отчетности N 110 "Расшифровки отдельных балансовых счетов и символов отчета о прибылях и убытках для формирования бухгалтерского баланса (публикуемая форма), отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма) и расчета показателей, используемых для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций".
Для формы отчетности N110, доступной в меню "Отчеты", пункт "Формы Указания N1376-У", подпункт "Форма N110", добавлено контрольное соотношение: сумма расшифровок 3101 (строка 40 формы N110), 3201 (строка 41 формы N110), 4101 (строка 72 формы N110), 4201 (строка 73 формы N110) и 4301 (строка 75 формы N110) не должна превышать остатка б/с 70501(А).
9. В соответствии с Письмом Банка России от 10.02.2006 N 19-Т "О Методических рекомендациях "О порядке составления и представления кредитными организациями финансовой отчетности" изменены формы отчетности.
В соответствии с Письмом Банка России от 10.02.2006 N 19-Т «О Методических рекомендациях «О порядке составления и представления кредитными организациями финансовой отчетности» изменены следующие формы отчетности:
- РПБУ. Расшифровки балансовых счетов;
- РПБУ. Расшифровки символов ОПУ;
- Баланс по РПБУ;
- ОПУ по РПБУ;
- Баланс по МСФО;
- ОПУ по МСФО;
- Корректировки для отчета о движении денежных средств;
- Разработочная таблица для отчета о движении денежных средств;
- Отчет о движении денежных средств;
- Отчет об изменении собственных средств.
Вышеперечисленные формы отчетности доступны в меню "Отчеты", пункт "Отчеты по МСФО".
* * *
Пользователи ПК "Менеджер отчетности" могут скопировать релиз 12 от 03.05.2006г. из подраздела "Рабочие версии и релизы".
Желаем успешной работы!
Вернуться к списку изменений в релизах ПК "ОФО-Банк"
наверх
