market@inec.ru
  

Информационные технологии





 

Краткое описание программного комплекса
"Финансовый риск-менеджер"

 Итоги конкурса за 2006 год
 
 

Сертификат соответствия ПК 'ФРМ'

    

Сертификат соответствия ПК "ФРМ 3.2"
Сертификат соответствия РОСС RU.МЛ04.Н01127 от 17.05.2016г. подтверждает соответствие "Программного комплекса "Финансовый риск-менеджер" версия 3.2" (ПК "ФРМ 3.2") требованиям ГОСТ Р.

Программный комплекс "Финансовый риск-менеджер" предназначен для автоматизации профессиональной деятельности риск - менеджеров и финансовых аналитиков:

  • кредитных организаций
    (российские и иностранные банки)
  • юридических лиц, не являющихся кредитными организациями
    (страховые организации, управляющие компании, паевые и пенсионные фонды, инвестиционные компании и фонды, рейтинговые агентства, консалтинговые и аудиторские фирмы, интегрированные холдинговые структуры, органы власти и управления, иностранные предприятия и организации, и др.).

ПК "Финансовый риск-менеджер" рекомендуется для применения в повседневной или систематической работе таких подразделений, как:

 кредитное;

 казначейство;

 аналитическое;

 управление рисками;

 управление ресурсами;

 планово-экономическое;

 финансового мониторинга;

 ценных бумаг и инвестиций;

 финансовой и управленческой отчетности;

 внутреннего контроля и аудита;

 экономической безопасности.

ПК "Финансовый риск-менеджер" используется для решения следующих задач:

а) внутренний финансовый анализ

управленческий мониторинг, в т.ч. ежедневный;

оценка, контроль и управление рисками;

планирование и управление ресурсами;

контроль выполнения нормативов, в том числе для банков -
- контроль критериев допуска в систему страхования вкладов (Указание 3277-У);

оценка показателей экономического положения банка (Указание 4336-У);

расчет капитала и др. регламентированных показателей;

оценка эффективности деятельности;

прогнозирование финансового состояния;

анализ деятельности подразделений;

внутренний контроль, аудит и оценка бизнеса;

б) внешний финансовый анализ

мониторинг финансового состояния контрагентов;

построение классификаторов, рэнкингов, скорингов, рейтингов и IRB-систем
(в т.ч. по Письму №192-Т Банка России);

валидация скорингов, рейтингов и IRB-систем;

оценка и контроль финансовых рисков;

оценка кредитоспособности банков и организаций;

классификация контрагентов и ссуд по группам рисков;

формирование резервов на возможные потери;

составление аналитических отчетов;

Пример анализа финансового состояния банка (в формате MS Word) (0.4 MB)
Пример анализа финансового состояния банка (в формате Adobe Acrobat) (0.4 MB)

в) расчет лимитов кредитования

на одного контрагента;

на пул контрагентов (с учетом и без учета статистических взаимосвязей);

расчет уровня необходимого резервирования;

г) оценка показателя VaR и стресс-тестирование для организации внутренних процедур оценки достаточности капитала (ВПОДК) (Письмо N 96-Т Банка России)

оценка волатильности и взаимосвязей факторов риска (кредитный, процентный, фондовый, валютный);

анализ чувствительности финансового результата к факторам риска;

оценка показателя VaR (по финансовым инструментам и в целом по портфелю) с использованием дельта-нормального метода, метода исторического моделирования, Монте-Карло;

бэк-тестирование моделей расчета VaR;

стресс-тестирование финансовых инструментов и портфеля в целом с использованием сценарного подхода;

аллокация рисков с использованием методологии корреляционного и регрессионного анализа (множественной регрессии);

определение величины риск-аппетита;

внутренняя оценка достаточности капитала.

д) трансформация отчетности (в GAAP, IAS и др., в т.ч. МСФО по Письму N 24-Т Банка России)

с помощью корректирующих проводок балансовых и внебалансовых счетов;

с помощью корректировок элементов форм финансовой отчетности;

е) расчет обязательных нормативов банков (Инструкция N 180-И Банка России)

по счетам 2-го порядка и расшифровкам счетов;

по лицевым счетам;

ж) оценка операционного риска кредитной организации (Письмо N 76-Т Банка России)

расчет операционного риска методом базового индикатора;

расчет операционного риска на основе стандартного подхода;

расчет операционного риска на основе альтернативного стандартного подхода;

построение карт операционных рисков по направлениям деятельности и источникам возникновения;

расчет убытков от операционных рисков по направлениям деятельности кредитной организации;

расчет операционного риска на основе передовых подходов;

стресс-тестирование операционного риска;

мониторинг операционного риска.

з) формирование резервов на возможные потери (Положение N 283-П Банка России)

анализ финансового положения контрагента;

расчет показателя риска в %;

классификация элементов расчетной базы резерва по категориям качества;

формирование профессионального суждения;

и) формирование резервов на возможные потери по ссудам (Положение N 590-П Банка России)

оценка финансового положения заемщика;

классификация категории качества ссуды;

расчет резерва на возможные потери по ссуде;

формирование профессионального суждения;

к) ведение досье организаций

самостоятельная настройка пользователями структуры досье;

формирование досье из различных источников (пресса, Internet, электронные анкеты ФСФР, Минфина, МНС и др.);

использование элементов досье в аналитических отчетах.

Пример информационно-аналитического отчета по банку (в формате MS Word) (0.6 MB)
Пример информационно-аналитического отчета по банку (в формате Adobe Acrobat) (0.8 MB)

Пример информационно-аналитического отчета по организации (в формате MS Word) (0.6 MB)
Пример информационно-аналитического отчета по организации (в формате Adobe Acrobat) (0.6 MB)


ПК "Финансовый риск-менеджер" пришел на смену самому распространенному в Российской Федерации программному продукту по анализу банков - программному комплексу "Анализ финансового состояния коммерческих банков" (ПК "АФСКБ"), который имеет более чем успешный 12-летний опыт эксплуатации в российских и иностранных банках и организациях. ПК "Финансовый риск-менеджер" является новейшей разработкой ИНЭК, имеет ряд принципиальных преимуществ перед ПК "АФСКБ" и позволяет решать более широкий спектр задач риск-менеджерам и финансовым аналитикам. В частности, с помощью ПК "Финансовый риск-менеджер" можно проводить анализ, оценивать риски, рассчитывать лимиты, составлять отчеты и др., по кредитным и некредитным организациям любых видов деятельности и форм собственности, как российских, так и иностранных: от банков, банковских групп и интегрированных холдинговых структур - до юридических лиц и ПБОЮЛ, находящихся на упрощенной системе бухгалтерского учета и налогообложения.

Программный комплекс "Финансовый риск-менеджер" является удобным, надежным, гибким и мощным инструментом. Он предоставляет возможность профессиональному риск-менеджеру или финансовому аналитику реализовать собственные методические разработки, либо воспользоваться методиками, поставляемыми в составе программного комплекса. Методики, поставляемые в ПК "Финансовый риск-менеджер", состоят из аналитических таблиц, показателей и коэффициентов с их описанием, шаблонов отчетов, формул и схем расчетов. Универсальная открытая платформа, полная методологическая "прозрачность" и большое количество настроек предоставляют возможность пользователю комплекса самостоятельно адаптировать ПК "Финансовый риск-менеджер" к различным изменениям, в частности, по планам счетов, формам отчетности или нормативам и, соответственно изменениям, в автоматическом режиме свободно корректировать имеющиеся методические приложения.

ПК "Финансовый риск-менеджер" реализует наиболее естественную в профессиональной деятельности специалистов технологическую цепочку операций. Разработчики комплекса сделали ставку на профессионалов в области экономики и финансов, не являющихся специалистами в программировании. Аналитический аппарат программного комплекса и заложенные в него методические приложения позволяют оценивать предварительную, оперативную, итоговую и перспективную финансовую деятельность организаций за любой период времени (в т.ч. ежедневно), используя традиционные методы анализа: группировок, сравнения, коэффициентов, долевого участия, цепных подстановок и др. В ПК "Финансовый риск-менеджер" предусмотрена возможность проведения структурного, динамического, графического, статистического, факторного, рейтингового и прогнозного анализа.

Количество и разнообразие форм отчетности и планов счетов (включая лицевые счета - для банков и субсчета - для организаций), методик и схем расчетов, состав рассчитываемых показателей и формул, а также их элементов - атрибутов, функций и т.п., число организаций и анализируемых временных периодов в ПК "Финансовый риск-менеджер" не ограничивается. В зависимости от целей использования инструментальные средства программного комплекса позволяют создавать сложнейшие методические приложения, схемы расчетов по нескольким сценариям, разные варианты трансформационных моделей, различные формы управленческой и международной отчетности, самостоятельно настраивать ПК "Финансовый риск-менеджер" под собственную идеологию и условия работы, при этом, от специалистов не требуется знаний языков и основ программирования - используется "принцип конструктора".

С помощью ПК "Финансовый риск-менеджер" можно в кратчайшие сроки подготовить необходимый аналитический отчет, профессиональное или мотивированное суждение, в которые специалисты по своему усмотрению могут включить табличные и графические материалы, тот или иной вариант текстового описания. Варианты текстового описания и условия их формирования пользователь комплекса может задавать самостоятельно при формировании текстовой интерпретации получаемых в результате анализа значений показателей и коэффициентов.

 

Перечень методик анализа кредитных организаций, разработанных специалистами ИНЭК и поставляемых в ПК "Финансовый риск-менеджер":

Методика CAMEL:

Оценка достаточности капитала (C);

Оценка качества активов (A);

Оценка деловой активности (Md);

Оценка стабильности управления ресурсами (Ms);

Показатели прибыльности по форме 101 (E1);

Показатели прибыльности по форме 102 (E2);

Оценка ликвидности (L);

Суммарный рейтинг CAMEL;

Внутренний кредитный рейтинг CAMEL.

Методика экспресс-анализа банка "ИНЭК-КАЛИПСО" (*):

Кластерный анализ;

Анализ агрегированного баланса (обороты);

Анализ структуры доходов и расходов.

Критерии допуска банка в систему страхования вкладов
(Указание 3277-У):

Показатели оценки капитала;

Показатели оценки активов;

Показатели оценки качества управления банком, его операциями и рисками;

Показатели оценки доходности;

Показатели оценки ликвидности.

Методика расчета лимитов кредитования:

Средний риск невозврата кредита;

Общий риск кредитора;

Процент необходимого резервирования на возможные потери по ссудам;

Совмещение традиционного подхода и методики ИНЭК.

Методики анализа активно-пассивных операций:

Анализ ликвидности кредитных организаций (Письмо 139-T);

Анализ собственного капитала банка (Положение 395-П);

Анализ структуры кредитного портфеля по группам риска (форма 115);

Анализ структуры брутто-активов;

Анализ структуры брутто-пассивов;

Анализ структуры нетто-активов;

Анализ структуры нетто-пассивов;

Агрегированный баланс (резиденты-нерезиденты);

Анализ внебалансовых счетов;

Анализ доходности;

Анализ доходов и расходов (по 4 видам операций);

Анализ доходов и расходов (подробно);

Анализ срочных операций;

Анализ инвестиций банка;

Анализ кредитов юридическим лицам - резидентам;

Анализ однодневного размещения средств;

Анализ выпущенных ценных бумаг (на срок >30 дней);

Анализ неисполненной задолженности банка;

Анализ однодневного привлечения средств;

Анализ кредитов привлеченных на МБК и депозиты (всего);

Анализ резервов на потери и обесценение;

Анализ структуры привлеченных средств по видам;

Анализ средств бюджетов всех уровней;

Анализ средств корпоративных клиентов;

Анализ уставного капитала.

Аналитические таблицы:

Расчет обязательных нормативов банков (Инструкция N 139-И);

МСФО (Письмо N 24-Т).

Методики по Положению Банка России N 254-П (вариант ИНЭК):

CAMEL 254-П;

Кластерный анализ (КАЛИПСО) 254-П;

Расчет РВПС.

В составе методик рассчитываются и анализируются многочисленные коэффициенты и показатели, характеризующие различные аспекты банковской деятельности и финансового состояния кредитной организации. Среди них:

показатели структуры доходов по конкретным финансовым инструментам;

показатели достаточности капитала, характеризующие общий уровень надежности кредитных организаций и потенциальную платежеспособность банка (адекватность капитала, финансовый леверидж, капитализация основных средств, обеспеченность векселей и облигаций);

показатели качества активов, отражающие "узловые точки" в управлении активами (контур доходных активов, уровень возможных потерь, объем резервов, контур иммобилизации активов, "схлопывание" активов);

показатели деловой активности, выявляющие структуру размещения активов менеджерами банка (контур 1-дневных кредитов, контур срочных кредитов, контур спекуляций ценными бумагами, контур инвестиций, контур корпоративной активности);

показатели стабильности использования ресурсов, косвенно характеризующие действия менеджеров и сотрудников банка по управлению одноименными активами и пассивами (мгновенные кредиты/депозиты, срочные кредиты/депозиты, управление мобильными ресурсами, управление расчетами, текущая доходность);

показатели ликвидности, дающие возможность оценить способность банка по своевременному и полному выполнению своих обязательств (мгновенная ликвидность, текущая ликвидность, генеральная ликвидность);

показатели эффективности, характеризующие рентабельность деятельности банка и доходность вложений (прибыль на активы ROA, прибыль на работающие активы ROA1, мультипликатор капитала EM, прибыль к капиталу ROE, прибыль на уставный капитал, маржа прибыли PM, использование активов AU, чистая процентная маржа, чистая маржа по ценным бумагам, чистая маржа по валюте, чистая маржа по прочим операциям).


Источники исходных данных, применяемых для анализа кредитных организаций

1) счета бухгалтерского учета

форма 101 (оборотно-сальдовая ведомость);

2) символы ОПУ

форма 102 (отчет о прибылях и убытках);

3) формы отчетности, утвержденные Банком России, другими государственными и надзорными органами

формы 135, 134, 125, 115, 501, 603 и др.;

отчетность банковских/консолидированных групп;

публикуемая отчетность и др.;

4) формы отчетности в МСФО (GAAP, IAS и др.);

5) отчетность в стандартах иностранных государств, союзов, ассоциаций, картелей, консорциумов;

6) произвольные формы;

7) информация нефинансового характера, в т.ч. экспертные оценки.


Перечень методик анализа юридических лиц, не являющихся кредитными организациями, разработанных специалистами ИНЭК и поставляемых в ПК "Финансовый риск-менеджер":

Методика анализа организаций:

Активы аналитического баланса;

Пассивы аналитического баланса;

Аналитический отчет о прибылях и убытках;

Структура активов;

Структура пассивов;

Структура оборотного капитала;

Ликвидность;

Финансовая устойчивость;

Оборачиваемость;

Рентабельность капитала;

Рентабельность деятельности;

Анализ стоимости чистых активов (СЧА) акционерного общества.

Методика анализа страховых организаций (далее - страховщик):

Активы аналитического баланса страховщика;

Пассивы аналитического баланса страховщика;

Аналитический отчет о прибылях и убытках страховщика;

Структура активов страховщика;

Структура пассивов страховщика;

Структура оборотного капитала страховщика;

Ликвидность страховщика;

Финансовая устойчивость страховщика;

Оборачиваемость страховщика;

Рентабельность капитала страховщика;

Рентабельность деятельности страховщика;

Анализ платежеспособности страховщика;

Анализ стоимости чистых активов (СЧА) страховщика.

Методика анализа профессионального участника рынка ценных бумаг - инвестиционной организации (далее - инвесткомпания):

Активы аналитического баланса инвесткомпании;

Пассивы аналитического баланса инвесткомпании;

Аналитический отчет о прибылях и убытках инвесткомпании;

Структура активов инвесткомпании;

Структура пассивов инвесткомпании;

Структура оборотного капитала инвесткомпании;

Ликвидность инвесткомпании;

Финансовая устойчивость инвесткомпании;

Оборачиваемость инвесткомпании;

Рентабельность капитала инвесткомпании;

Рентабельность деятельности инвесткомпании.

Методика по Положению Банка России N 283-П (вариант ИНЭК) ("Крупный бизнес"):

Оценочные показатели (Valuation Ratios);

Прибыльность (Profitability Ratios);

Финансовая устойчивость (Financial Strength);

Эффективность управления (Management Effectiveness);

Сводная таблица показателей (Total List Ratios);

Классификация группы риска ("Крупный бизнес").

Оценка финансового положения контрагента производится по предприятиям и организациям следующих сфер деятельности (категорий):

-

Машиностроение

-

Междугородная и международная связь

-

Страхование

-

Транспорт

-

Электроэнергетика

Пример профессионального суждения о субъекте ''крупного'' бизнеса (ЦБР-283П) (в формате MS Word) (0.1 MB)
Пример профессионального суждения о субъекте ''крупного'' бизнеса (ЦБР-283П) (в формате Adobe Acrobat) (0.3 MB)


Методика по Положению Банка России N 254-П (вариант ИНЭК)
("Крупный бизнес"):

Оценочные показатели (Valuation Ratios);

Прибыльность (Profitability Ratios);

Финансовая устойчивость (Financial Strength);

Эффективность управления (Management Effectiveness);

Сводная таблица показателей (Total List Ratios);

Классификация качества ссуды ("Крупный бизнес").

Оценка кредитоспособности заемщика производится по предприятиям и организациям следующих сфер деятельности (категорий):

-

Машиностроение

-

Междугородная и международная связь

-

Страхование

-

Транспорт

-

Электроэнергетика

Пример профессионального суждения о субъекте ''крупного'' бизнеса (ЦБР-254П) (в формате MS Word) (0.2 MB)
Пример профессионального суждения о субъекте ''крупного'' бизнеса (ЦБР-254П) (в формате Adobe Acrobat) (0.3 MB)


Методика по Положению Банка России N 254-П (вариант ИНЭК) ("Средний бизнес"):

Показатели ликвидности (Liquidity Ratios);

Показатели рентабельности (Profitability Ratios);

Показатели структуры капитала (Capital Structure Ratios);

Показатели экспертной оценки (Expert Valuation Ratios);

Сводная таблица показателей (Total List Ratios);

Формирование РВПС.

Оценка кредитоспособности заемщика производится по предприятиям и организациям следующих сфер деятельности (категорий):

-

Промышленность

-

Сельское хозяйство

-

Страхование

-

Строительство

-

Торговля

 Пример профессионального суждения о субъекте ''среднего'' бизнеса (ЦБР-254П) (в формате MS Word) (0.2 MB)
 Пример профессионального суждения о субъекте ''среднего'' бизнеса (ЦБР-254П) (в формате Adobe Acrobat) (0.4 MB)


Методика по Положению Банка России N 254-П (вариант ИНЭК)
("Малый бизнес"):

Показатели экспертной оценки;

Финансовое состояние клиента;

Эффективность деятельности клиента;

Сводная таблица итоговых показателей;

Формирование РВПС.

Оценка кредитоспособности заемщика производится по предприятиям и организациям следующих сфер деятельности (категорий):

-

Производство

-

Торговля

-

Услуги

 Пример профессионального суждения о субъекте ''малого'' бизнеса (ЦБР-254П) (в формате MS Word) (0.2 MB)
 Пример профессионального суждения о субъекте ''малого'' бизнеса (ЦБР-254П) (в формате Adobe Acrobat) (0.4 MB)


Источники исходных данных, применяемых для анализа юридических лиц, не являющихся кредитными организациями:

1) данные по счетам бухгалтерского учета

оборотно-сальдовая ведомость;

2) формы годовой и промежуточной бухгалтерской, налоговой, статистической и др. отчетности

страховых организаций;

производственных предприятий;

управляющих компаний;

профессиональных участников рынка ценных бумаг;

паевых инвестиционных фондов;

негосударственных пенсионных фондов и др.;

3) формы отчетности, утвержденные государственными и надзорными органами

отчетность эмитентов ценных бумаг;

отчетность акционерных обществ о СЧА и др.;

4) формы отчетности в МСФО (GAAP, IAS и др.);

5) отчетность в стандартах иностранных государств, союзов, ассоциаций, картелей, консорциумов;

6) произвольные формы;

7) информация нефинансового характера, в т.ч. экспертные оценки.


Исходные данные для анализа в ПК "Финансовый риск-менеджер" могут быть введены вручную или импортированы в автоматическом режиме:

в форматах программ, распространяемых Банком России (balance, obved, kliko, ПТК ПСД);

в форматах, утвержденных МНС РФ для сдачи отчетности в ИМНС;

в форматах, утвержденных Минфином РФ для сдачи отчетности страховыми организациями в Департамент страхового надзора;

в форматах, утвержденных ФСФР для сдачи отчетности эмитентами и профессиональными участниками рынка ценных бумаг;

в фиксированных форматах пользователей, в т.ч. форматах автоматизированной банковской системы (АБС) или бухгалтерии организации;

в фиксированных форматах разных программ (1-С Предприятие, Audit Expert);

в фиксированных форматах разных www-сайтов (cbr.ru, skrin.ru);

в настраиваемых форматах txt и xls;

во внутреннем формате ИНЭК;

в произвольных форматах.

В ПК "Финансовый риск-менеджер" предусмотрена возможность ведения произвольного количества баз данных:

по кредитным и некредитным организациям (российских и иностранных организаций) c разными формами отчетности (финансовой, бухгалтерской, налоговой, статистической и др.);

с разными планами счетов бухгалтерского учета, в т.ч.:



-

с лицевыми счетами - для кредитных организаций;



-

с субсчетами - для некредитных организаций;

с разными "базовыми" валютами.

Дополнительно в базу данных может вноситься любая справочная информация, как статическая, так и изменяющаяся во времени, характеризующая внешнее экономическое окружение: начало финансового года, курсы валют, процентные ставки, нормативы и т.п.

При проведении расчетов программный комплекс обеспечивает высокую скорость обработки больших массивов информации в базе данных ПК "Финансовый риск-менеджер", а при использовании служб Terminal Services ОС Windows NT/2000/2003 скорость обработки информации увеличивается многократно.

Кроме этого, специалисты департамента "Анализ и отчетность кредитных организаций", имея многолетний практический опыт, всегда помогут пользователю перенести собственные методические разработки в программный комплекс или, в соответствии с условиями и расценками прайс-листа, реализовать в ПК "Финансовый риск-менеджер" любые методические разработки по заявке заказчика.



(*) Методика экспресс-анализа банка "ИНЭК-КАЛИПСО" была создана в сотрудничестве с автором методики "КАЛИПСО" - Начальником Аналитического Управления МГТУ Банка России, к.э.н. В.В.Ивановым.


наверх

версия для печати
Rambler's Top100 Яндекс цитирования