Программный комплекс "Кредитный аналитик"
Анализ клиента банка

В качестве исходных данных для финансового анализа используется российская бухгалтерская отчетность за разные периоды (формы № 1,2 и 4), а также произвольные (пользовательские) формы отчетности.

При проведении анализа Пользователь может использовать методику ИНЭК, создавать собственные методики, применять методики, регламентируемые законодательством (Правительства РФ, Минфина, ФСФР, Минэкономразвития), а также использовать расчет финансовых показателей в соответствии с Положением Банка России № 415-П о порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц – учредителей (участников) кредитной организации.

Для оценки финансового состояния предприятия по методике ИНЭК используются горизонтальный и вертикальный анализы:

• показатели пассивов и активов аналитического баланса (относительные и абсолютные изменения в структуре имущества и источниках его формирования);
• показатели прибылей и убытков (финансовые результаты);
• показатели эффективности, характеризующие рентабельность деятельности предприятия и доходность вложений (рентабельность деятельности и капитала, оборачиваемость активов и элементов оборотного капитала);
• показатели платежеспособности, выявляющие способность предприятия расплатиться с текущими долгами и вероятность его банкротства в ближайшее время (коэффициент покрытия, промежуточный коэффициент покрытия, срочная и абсолютная ликвидность, интервал самофинансирования, модель Чессера, коэффициент Бивера, показатель Альтмана и др.);
• показатели финансовой устойчивости, характеризующие степень независимости предприятий от внешних источников финансирования (уровень собственного капитала, соотношение заемного и собственного капитала, коэффициент покрытия внеоборотных активов собственным и долгосрочным заемным капиталом).

Программный комплекс «Кредитный аналитик» позволяет использовать при анализе следующие форматы представленных данных:

• исходные (абсолютные) значения;
• базисные темпы роста;
• базисные темпы прироста;
• цепные темпы роста;
• цепные темпы прироста;
• среднегодовые значения;
• усредненные значения по форме № 2;
• значения нарастающим итогом по форме № 2 в пределах года;
• значения в динамике за любой выбранный период;
• значения в сравнении за 2 периода;
• значения на одну дату (в том числе формирование Финансового заключения на одну дату);
• преобразование месячных данных в квартальные и годовые и квартальных соответственно в годовые;
• значения в любой введенной в справочник «Экономического окружения» валюте и любом масштабе.

Рассчитывается комплексная оценка финансового состояния предприятия с отнесением его к одной из четырех групп:

• первая – высокорентабельные предприятия, имеющие отличные шансы для дальнейшего развития;
• вторая – предприятия с удовлетворительным уровнем доходности;
• третья – предприятия находящиеся на грани финансовой устойчивости;
• четвертая – предприятия, находящиеся в глубоком кризисе).

Использование данного комплексного показателя позволяет не только проследить изменения финансового положения предприятия в динамике, но и определить его рейтинг по отношению к другим предприятиям и организациям.

Показатели финансового состояния предприятия можно проанализировать за указанный период или в динамике за ряд месяцев, кварталов или лет, а также сравнить их с рекомендуемыми значениями. Анализ проводится не только по исходным значениям показателей, но также по базисным и цепным темпам их роста и прироста. Результаты анализа автоматически пересчитываются в любой вид валюты.

Несомненным достоинством программного комплекса «Кредитный аналитик» является механизм, обеспечивающий Пользователям возможность создавать собственные методики анализа.

При работе с данным блоком программного комплекса Вы имеете возможность осуществлять детальный финансово-экономический анализ на основе рассчитанных аналитических таблиц и графиков, изучать автоматически подготовленное 15-16-страничное текстовое Заключение (методика ИНЭК), создать, а потом использовать собственный шаблон текстового отчета, формировать краткое текстовое Резюме о финансовом положении предприятия (3 страницы).

Дополнительно ПК «Кредитный аналитик» позволяет проводить экономический анализ деятельности организации, а именно:

• оценивать эффективность использования материально-сырьевых и топливно-энергетических ресурсов;
• анализировать структуру себестоимости единицы произведенной продукции;
• анализировать затраты на единицу произведенной продукции;
• анализировать эффективность производства и реализации каждого вида продукции, услуги, товара;
• оценивать динамику изменения структуры себестоимости и выручки, динамику движения продукции, ресурсов и товаров на складе;
• оценивать точку безубыточности и запас финансовой прочности предприятия;
• проводить факторный анализ динамики прибыли;
• анализировать изменение производительности труда;
• рассчитывать объем реализации на рубль затрат, выручку и прибыль на одного работника;
• оценивать коммерческую маржу и долю оплаты труда в выручке.

наверх