market@inec.ru
  

Информационные технологии

Журнал "Арбитражный управляющий". Финансовое оздоровление предприятий

Программный комплекс "Кредитный аналитик"
Анализ клиента банка

Описание
Расчет резервов по ссудам  
Анализ клиента банка  
Оценка стоимости компании  
Разработка и анализ ТЭО  
Чувствительность ТЭО  
Контроль выполнения ТЭО  
Ведение финансового досье 
клиентов
 
Анализ эффективности инвестиций  
Сравнение и мониторинг
Блок-Схема

В качестве исходных данных для финансового анализа используется российская бухгалтерская отчетность за разные периоды (формы № 1,2 и 4), а также произвольные (пользовательские) формы отчетности.

При проведении анализа Пользователь может использовать методику ИНЭК, создавать собственные методики, применять методики, регламентируемые законодательством (Правительства РФ, Минфина, ФСФР, Минэкономразвития), а также использовать расчет финансовых показателей в соответствии с Положением Банка России № 415-П о порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц – учредителей (участников) кредитной организации.

Для оценки финансового состояния предприятия по методике ИНЭК используются горизонтальный и вертикальный анализы:

  • показатели пассивов и активов аналитического баланса (относительные и абсолютные изменения в структуре имущества и источниках его формирования);
  • показатели прибылей и убытков (финансовые результаты);
  • показатели эффективности, характеризующие рентабельность деятельности предприятия и доходность вложений (рентабельность деятельности и капитала, оборачиваемость активов и элементов оборотного капитала);
  • показатели платежеспособности, выявляющие способность предприятия расплатиться с текущими долгами и вероятность его банкротства в ближайшее время (коэффициент покрытия, промежуточный коэффициент покрытия, срочная и абсолютная ликвидность, интервал самофинансирования, модель Чессера, коэффициент Бивера, показатель Альтмана и др.);
  • показатели финансовой устойчивости, характеризующие степень независимости предприятий от внешних источников финансирования (уровень собственного капитала, соотношение заемного и собственного капитала, коэффициент покрытия внеоборотных активов собственным и долгосрочным заемным капиталом).

Программный комплекс «Кредитный аналитик» позволяет использовать при анализе следующие форматы представленных данных:

  • исходные (абсолютные) значения;
  • базисные темпы роста;
  • базисные темпы прироста;
  • цепные темпы роста;
  • цепные темпы прироста;
  • среднегодовые значения;
  • усредненные значения по форме № 2;
  • значения нарастающим итогом по форме № 2 в пределах года;
  • значения в динамике за любой выбранный период;
  • значения в сравнении за 2 периода;
  • значения на одну дату (в том числе формирование Финансового заключения на одну дату);
  • преобразование месячных данных в квартальные и годовые и квартальных соответственно в годовые;
  • значения в любой введенной в справочник «Экономического окружения» валюте и любом масштабе.

Рассчитывается комплексная оценка финансового состояния предприятия с отнесением его к одной из четырех групп:

  • первая – высокорентабельные предприятия, имеющие отличные шансы для дальнейшего развития;
  • вторая – предприятия с удовлетворительным уровнем доходности;
  • третья – предприятия находящиеся на грани финансовой устойчивости;
  • четвертая – предприятия, находящиеся в глубоком кризисе).

Использование данного комплексного показателя позволяет не только проследить изменения финансового положения предприятия в динамике, но и определить его рейтинг по отношению к другим предприятиям и организациям.

Показатели финансового состояния предприятия можно проанализировать за указанный период или в динамике за ряд месяцев, кварталов или лет, а также сравнить их с рекомендуемыми значениями. Анализ проводится не только по исходным значениям показателей, но также по базисным и цепным темпам их роста и прироста. Результаты анализа автоматически пересчитываются в любой вид валюты.

Несомненным достоинством программного комплекса «Кредитный аналитик» является механизм, обеспечивающий Пользователям возможность создавать собственные методики анализа.

При работе с данным блоком программного комплекса Вы имеете возможность осуществлять детальный финансово-экономический анализ на основе рассчитанных аналитических таблиц и графиков, изучать автоматически подготовленное 15-16-страничное текстовое Заключение (методика ИНЭК), создать, а потом использовать собственный шаблон текстового отчета, формировать краткое текстовое Резюме о финансовом положении предприятия (3 страницы).

Дополнительно ПК «Кредитный аналитик» позволяет проводить экономический анализ деятельности организации, а именно:

  • оценивать эффективность использования материально-сырьевых и топливно-энергетических ресурсов;
  • анализировать структуру себестоимости единицы произведенной продукции;
  • анализировать затраты на единицу произведенной продукции;
  • анализировать эффективность производства и реализации каждого вида продукции, услуги, товара;
  • оценивать динамику изменения структуры себестоимости и выручки, динамику движения продукции, ресурсов и товаров на складе;
  • оценивать точку безубыточности и запас финансовой прочности предприятия;
  • проводить факторный анализ динамики прибыли;
  • анализировать изменение производительности труда;
  • рассчитывать объем реализации на рубль затрат, выручку и прибыль на одного работника;
  • оценивать коммерческую маржу и долю оплаты труда в выручке.


наверх

версия для печати
Rambler's Top100 Яндекс цитирования